Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın yeni kararıyla birlikte, müşterilerini IBAN numarası aracılığıyla ödemeye yönlendiren ancak alışveriş karşılığında fiş veya fatura kesmeyen işletmeler için ciddi cezalar getirildi. Artık ödemeyi banka hesabından alan işletmeler her bir fiş için 3.400 TL, fatura vermeyenler ise belgede yer alması gereken tutarın yüzde 10’u oranında özel usulsüzlük cezasıyla karşı karşıya.
Bu kararla birlikte Hazine ve Maliye Bakanlığı, işletmelerin hesaplarına yapılan IBAN yoluyla transferleri titizlikle incelemeye başladı. Vergi kaybının önüne geçmek adına, beyan edilmemiş gelirlerin tespiti için vergi incelemesi sıklaştırılıyor. Bu kapsamda, işletmelerin yanı sıra işletme sahiplerinin, yakınlarının ve çalışanlarının hesapları ile kiralama yoluyla kullanılan hesaplar da inceleniyor.
Özellikle kiralık hesaplar MASAK mevzuatı kapsamında ayrı bir incelemeye tabi tutuluyor. Ticaret Bakanlığı ise IBAN kiralama gibi sosyal mühendislik dolandırıcılığına karşı sert önlemler alıyor. Banka hesaplarının maddi menfaat karşılığında başka kişiler tarafından kullanılması, Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Kanunu’na aykırı ve ciddi yaptırımlarla karşılaşılabilir.
Yeni düzenlemelerle birlikte, işletmelerin vergi uyumunun artması ve vergi kayıplarının önlenmesi hedefleniyor. Bu çerçevede, IBAN ile yapılan ödemelerde fiş veya fatura düzenlemeyen işletmelerin ciddi cezalara maruz kalacağı belirtiliyor.
